연말정산 하는 법, 처음부터 끝까지 완벽 가이드

 

 

 

1. 연말정산이란?

 

연말정산은 근로소득자(직장인)가 한 해 동안 급여에서 미리 낸 세금(원천징수)과 실제 납부해야 할 세금을 다시 계산하여 정산하는 절차입니다.

✔️ 더 냈으면 환급을 받고, 덜 냈으면 추가 납부합니다.

 

 

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2. 연말정산 일정

 

단계	내용	시기
① 사전 준비	자료 확인 및 공제 항목 정리	매년 12월~1월 초
② 연말정산 간소화 서비스 오픈	국세청에서 자료 조회	1월 15일 전후
③ 회사 제출	자료 정리 후 회사에 제출	1월 말까지
④ 회사 정산	회사에서 연말정산 반영 후 급여에 정산	2월 급여에 반영됨

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3. 연말정산 준비물

 

준비할 항목	설명
기본 인적사항	본인, 배우자, 부양가족 정보 (주민등록번호, 소득 여부 등)
공제 증빙자료	의료비, 교육비, 보험료, 카드 사용액, 월세, 기부금 등
국세청 간소화 자료	홈택스에서 조회 가능

 

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4. 국세청 연말정산 간소화 서비스 이용법

 

1. 홈택스(www.hometax.go.kr) 접속
2. 공동인증서(구 공인인증서) 또는 간편 인증으로 로그인
3. [연말정산 간소화] 클릭
4. 보험료, 의료비, 신용카드, 월세, 교육비 등 자동 수집된 자료 확인
5. 필요한 항목만 체크 후 PDF로 다운로드
6. 회사에서 요구하는 서식에 맞춰 출력하거나 파일 첨부하여 제출

📌 간소화 서비스에 누락된 자료(예: 월세 계약서, 기부금 영수증)는 직접 제출해야 합니다.

 

 

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5. 공제 항목별 주의사항

 

항목	공제 조건
신용카드	총 급여의 25% 초과 사용분부터 공제 가능
체크카드/현금영수증	신용카드보다 높은 공제율(30%)
보험료	보장성 보험료는 연 100만 원 한도 내에서 공제
의료비	총 급여의 3% 초과 금액부터 공제 가능
교육비	본인, 배우자, 자녀 교육비 공제 가능
월세	무주택 세대주일 경우 조건 충족 시 공제 가능
기부금	종교단체 및 사회복지단체 등에서 발급한 영수증 필요

 

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6. 연말정산 절차 요약 (회사 제출 기준)

 

1. 홈택스에서 자료 다운로드 (PDF)
2. 누락 서류는 직접 수집
3. 회사에서 요청한 형식으로 파일 제출
4. 회사가 급여 시스템에 반영
5. 2월 급여에 환급 또는 추가 납부 확인

 

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7. 환급금은 어떻게 확인할까?

 

회사 급여 담당 부서에서 환급 내역 안내

2월 급여명세서에 환급(+) 또는 납부(-) 항목으로 표시됨

또는 5월 종합소득세 신고 기간에 추가 환급 가능

 

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8. 추가 팁

 

• ✅ 가족 간 보험료는 소득 있는 사람이 공제받는 것이 유리합니다.
• ✅ 지출은 체크카드/현금영수증 우선 사용이 공제율이 높습니다.
• ✅ IRP 퇴직연금 계좌에 연 700만원까지 납입하면 소득공제 혜택 큽니다.

 

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 마무리

연말정산은 귀찮고 복잡해 보이지만, 정확히 알고 준비하면 수십만 원의 세금을 돌려받는 기회입니다. 특히 공제 항목을 미리 챙기고, 홈택스 간소화 서비스를 잘 활용하면 시간도 절약되고 실수도 줄일 수 있어요.

📌 절세는 미리 준비하는 습관에서 시작됩니다!